加拿大“五大银行”发出这信！不回最高罚$7500

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加拿大“五大银行”发出这信！不回最高罚$7500

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; ~5 H/ }- g4 P1 y& C加拿大税务局的资料五花八门，就算是在这儿生活了很多年的老移民有时候也会犯糊涂，更别提新移民了。
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" n; i% |! l9 c6 H; I/ b最近，有一些华人网友反应，自己收到了银行要求提交TIN信息的材料。该网友一开始还以为是诈骗，为什么税务局的信息会通过银行来收集？
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其实，这还真不是骗局。如果忽略了这封信，甚至可能等到CRA的罚单！

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" }; O* E4 E: V$ N" t仔细一看，这封信是要求纳税人提供TIN（海外税号）并填写“Declaration of Tax Residence for Individuals”（税务居民身份声明）。
; ]$ M$ t/ I- `/ B1 t2 A4 c' W$ D3 ~这两项内容究竟是做什么的？咱们一个个解释。

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首先是TIN（海外税号），根据CRA的信息，这主要针对的是在加拿大长期居住且在海外其他国家有身份的纳税人。


加拿大的税法采取的是全球税务制度，如果你有海外资产，即使你不是在加拿大赚的钱，也要向加拿大报税、纳税。因此，这个TIN码海外税号就是CRA根据税法和国际信息交换协议CRS和FATCA所要求提供的合理信息。


( N- g$ m+ _( J! [, C一般来说，你在哪几个居住国有合法收入，就要填几个TIN码，最多可以填五个。比如一个人是英国和法国的税务居民，那么他就要提供两个TIN码。
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9 S8 ]) |, v0 Z: {5 J: V对于中国居民来说，填写的就是有效身份证号。
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! J: a$ C! X8 W4 n& m( r一般来说，CRS/FATCA协议会要求税务居民所在金融机构向其征集信息，因此刚刚那名网友才会收到来自银行，而不是CRA的邮件。

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9 w, K. O5 k0 i* t9 K7 A在此基础上，税务居民身份声明就比较好理解了。该声明是一份编号为RC518的税务局表格，主要内容还是收集TIN码等信息，纳税人可以从CRA官网下载并如实填写就好。


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下载地址为：
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! G( c( v8 d. T, Phttps://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/forms/rc518.html
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在收集完上述信息后，银行等金融机构会确认哪些是税务居民、哪些是非税务居民，并根据CRA/FATCA的标准将用户分类，方便后续管理。


, d! q( W5 R* t8 |3 c因此，这封信并非是CRA要翻旧账，只需要如实填写就好了，但千万不要忽视或者故意不回消息。

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如果故意不回消息，会有什么后果？


首先，银行方面可能会认定你的这个账户具有高风险，直接冻结、停用你的账户。
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( A( z0 g6 n1 n2 h( C! K1 l( v. v/ k1 d此后，银行在该用户没有回应的情况下，会将此事直接上报给CRA，CRA会根据延误情况处罚纳税人，最低$100,最高$7,500的罚款。
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最后，CRA还可能会把该用户的情况报告给用户原本的税务居住国。

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@Sandy Fan还给出了最可能会被加拿大银行要求TIN信息的几类人：


# t, r& d; s5 G. _: U$ b2020年后离开加拿大且未更新税务身份的华人；

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在加拿大开户，但长期居住在中国的税务居民；

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6 ~1 l* f( L! ~9 B8 Y- n* U拥有美国加拿大双重税务身份的客户

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" n. j& d8 F( l5 o! H5 b有海外资产但并未如实申报的人。
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如果接到了类似的邮件，千万记得要回复哦！
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; L1 T& H6 I8 p大温家长会

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